募投項目是指企業(yè)通過IPO或再融資募集來的資金投產的項目
可行性研究報告是對募投項目從系統(tǒng)總體出發(fā),在充分考慮證監(jiān)會關于募集資金運用的要求、市場前景、產品技術工藝水平、對環(huán)境的影響、與公司現有實際管理能力、銷售能力的匹配等多個方面進行分析和論證,以確定建設項目是否可行,為正確進行投資決策提供科學依據而提供的參考報告。
募投項目的可行性研究在IPO咨詢顧問在券商和企業(yè)協(xié)助和指導下,對多因素、多目標系統(tǒng)進行的不斷的分析研究、評價和決策的過程。
根據投資項目所在細分行業(yè)、資金規(guī)模、建設地區(qū)、投資方式等的不同情況,項目可行性研究報告均有不同側重。
基準研究框架:
1、項目總論:項目建設單位、地址、項目性質及主要經濟技術指標等。
2、項目背景與必要性:項目建設宏觀環(huán)境、政策、行業(yè)發(fā)展、公司發(fā)展等背景,論證各背景因素是否支持項目建設;必要性主要從本項目建設對宏觀環(huán)境、政策、行業(yè)發(fā)展、公司發(fā)展等的影響及作用。
3、市場分析:市場現狀、規(guī)模、影響因素、競爭格局、發(fā)展趨勢、主要競爭對手。
4、募集產品方案和生產規(guī)模:產品及服務簡介、方案、技術方案、生產規(guī)模。
5、項目選址及建設條件:選址要求及建設地址優(yōu)勢,建設地條件和公司建設條件,原材料、土地來源等。
6、項目未來3-5年的發(fā)展目標:公司未來3-5年內的發(fā)展計劃(如、產品研發(fā)策略、市場營銷策略、財務管理策略等),公司未來3-5年內具體業(yè)務目標、項目的目標所依據的假設條件、實施過程中可能面臨的主要困難、確保實現規(guī)劃和目標擬采用的方法或途徑。
7、項目產品及工藝介紹:項目所采用的技術工藝特點及生產技術選擇的依據、產品標準、工藝流程、主要工藝設備選擇、產品技術工藝和知識產權情況及其取得方式。
8、環(huán)境、節(jié)能和職業(yè)安全衛(wèi)生:環(huán)境保護(項目建設期、運營期對環(huán)境的影響及防治措施)、項目運營期間相關消防措施安置、環(huán)境影響評價結論及建議、項目主要節(jié)能方案和措施、職業(yè)安全衛(wèi)生。
9、企業(yè)介紹及勞動定員:公司概述、勞動定員及薪資水平、人員培訓、企業(yè)工作制度。
10、投資估算與資金來源:投資估算范圍、項目投資估算、資金來源及籌措。
11、項目財務分析:項目計算期、營業(yè)收入、營業(yè)成本、營業(yè)利潤、稅金及附加、財務評價、盈虧平衡分析。
12、與項目匹配的管理能力及自主創(chuàng)新能力分析:項目管理能力分析、項目盈利模式及業(yè)務模式相關的自主創(chuàng)新能力分析、技術研發(fā)自主創(chuàng)新能力分析、項目所需人才獲取途徑、生產組織及管理能力分析、品牌營銷及管理能力。
13、風險與對策:項目面臨的主要風險及防范對策。
14、結論與建議:研究結論、建議。
15、附錄:圖、表…
以上“可行性研究報告內容框架”為一般通用性框架,在實際編制過程中,我們將根據您的具體要求而進行必要的調整和修改。
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